Современное состояние и совершенствование работы по привлечению вкладов населения коммерческими банками на примере АК СБ РФ Михайловского отделения 4138 - (диплом)

Повышенные процентные ставки по пенсионным вкладам, условием которого является безналичное перечисление пенсии во вклад, дают возможность вкладчикам на получение дохода, что во многих случаях и стимулирует вкладчиков к наименьшему использованию средств с этих счетов, т. е. оттоку средств.

Клиентские депозиты (вклады) –это денежные средства, вносимые клиентами на хранение в кредитное учреждение и получение дохода, которые могут быть использованы для безналичных расчетов или изъяты наличными. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов.

Операции современных банков по хранению вкладов оформляются выдачей особого юридического свидетельства, называемого сберегательной книжкой. Книжка дает право клиенту обязать банк совершать все необходимые платежи по его лицевому счету. Это создает комфорт вкладчику, так как существенно облегчает использование его денежных средств.

Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов (депозитов), которые с точки зрения порядка изъятия и соответственно возможностей их использования в качестве кредитных ресурсов можно разбить на две основные группы: а) вклады до востребования и б) срочные вклады. Сберегательные вклады являются разновидностью срочных, особенностью которых является длительный срок накопления средств обычно на определенные цели. Для банков значение сберегательных вкладов состоит в том, что с их помощью мобилизуются неиспользованные доходы населения и превращаются в производительный капитал. Разновидностью срочных вкладов являются сберегательные сертификаты.

Сберегательный сертификат –это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение денежных средств по истечении установленного срока и процентов по нему. Сертификаты могут быть именными, на предъявителя, могут быть переданы или проданы. Сертификаты не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары и оказанные услуги.

Срок обращения срочных сберегательных сертификатов может превышать 1 год и составлять 3 года, если условия их выпуска согласованы с ЦБ РФ. Если срок получения вклада по сертификату просрочен, то такой сертификат становится документом до востребования. Банк обязан выплатить указанную в нем сумму по первому требованию владельца. Сберегательные сертификаты могут быть переданы только физическому лицу.

Сберегательные сертификаты могут быть предъявлены к оплате ранее установленного срока. В этом случае банк уплачивает проценты по пониженной ставке. Для коммерческого банка преимущества этих форм аккумуляции ресурсов состоит в том, что крупные суммы поступают в распоряжение банка на строго установленный срок и увеличивают, таким образом, наиболее ликвидную часть кредитных ресурсов. Банк, выпускающий сертификаты, самостоятельно разрабатывает условия выпуска и обращения своих сертификатов. Для обеспечения выгодного размещения своих сертификатов в условиях выпуска должны учитываться следующие моменты: привлекательный для инвестора уровень процентной ставки; удобный для вкладчика минимальный предел сертификата; гибкий механизм пересмотра процентных ставок; стандартные условия выпуска (кратный номинал, удобные даты эмиссии и погашения); надежные гарантии платежа номинала и начисления процентов; информированность потенциальных покупателей об условиях выпуска сертификатов, т. е. широкая реклама.

Процентные ставки по сертификатам зависят от размера и срока вклада. Сберегательные сертификаты могут быть куплены в любое время в течение периода их действия– проценты начисляются со дня приобретения.

Еще одной из форм привлечения денежных средств населения являются банковские векселя. В практике российских банков выпуск собственных векселей получил широкое распространение, что позволяет им увеличить объем привлеченных средств, а его клиенты получают универсальное платежное средство. Банковский вексель удостоверяет, что юридическое лицо или физическое внесло в банк депозит в сумме и в валюте, указанной в векселе. Банк, в свою очередь, обязуется погасить такой вексель при предъявлении его к оплате в указанный на нем срок. При этом на вексель начисляется определенный процентный доход, если он продан по номинальной стоимости. При продаже векселя с дисконтом сумма дисконта является будущим доходом векселедержателя. В связи с введением ЦБР требований о резервировании доли номинальной суммы выпущенных долговых обязательств популярность получили векселя с указанием процента. Коммерческие банки выпускают только простые векселя в рублях и иностранной валюте. Для приобретения банковского векселя покупатель должен перевести деньги на счет банка продавца (для граждан возможна оплата наличными). Банком выписывается бланк банковского векселя на имя покупателя. Векселедержатель имеет право оставить банковские векселя на ответственное хранение в банке. Покупатель может получить бланк векселя на руки в любое удобное для него время. Погашение банковских векселей производится путем их выкупа по истечении срока их обращения или же досрочного выкупа векселей.

Банковский вексель, по которому наступил срок платежа, может быть представлен к оплате в течение года.

Таким образом, имея юридическую силу срочного обязательства банка со всеми вытекающими правами, банковский вексель становится эластичным, гибким инструментом совершения платежей, обслуживания части платежного оборота хозяйства.

Учреждения Сбербанка Российской Федерации принимают вклады без ограничения предельного размера, кроме первоначального взноса, минимальная сумма которого устанавливается в 10 рублей.

Вкладчики имеют право хранить вклады неограниченный срок и иметь любое количество счетов по вкладам.

Вклады (депозиты) можно классифицировать по срокам, категориям вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств, уплачиваемым процентам (см. приложение 1).

Существуют разные сроки отмены/прекращения вклада, например месяц, 2 месяца, 3 месяца, 4 месяца или 6 месяцев, 1 год. После расторжения договора о срочном вкладе клиент имеет право использовать средства без каких-либо ограничений. В настоящее время в учреждениях Сбербанка можно открыть счета по следующим видам вкладов: до востребования, срочные, срочные депозиты, пенсионные и срочные пенсионные вклады, сберегательные вклады, вклады“фиксированный процент”, молодежный. При анализе структуры пассивных кредитных операций важное значение имеет выделение вкладов до востребования.

Вклады до востребования принимаются на имя определенного лица. Первоначальный взнос установлен в сумме равной 10 рублям, дополнительные взносы принимаются в любых суммах. По вкладу совершаются приходные операции, расходные, по безналичным зачислениям и списаниям, переводные операции.

Вклады до востребования могут быть изъяты в любое время по первому требованию вкладчика. Они используются для текущих расчетов. По ним начисляется относительно низкий процент, т. к. эти вклады характеризуются нестабильностью остатка. В настоящее время доход выплачивается из расчета 2 % годовых. Инициатива открытия такого счета исходит от самих клиентов в связи с потребностью производить расчеты, совершать платежи и получать денежные средства в свое распоряжение при посредничестве банков. Движение средств по этим счетам (поступление и списание) может оформляться наличными деньгами, переводом, иными расчетными документами.

Пенсионный вклад действует как обычный вклад до востребования. Обязательным условием этого вклада является ежемесячное перечисление средств для выплаты пенсий данному вкладчику из органов социального обеспечения (или поступление в учреждение Сбербанка военной пенсии военнослужащим). Доход по пенсионным вкладам исчисляется из расчета 16 % годовых за весь остаток средств во вкладе. Сберегательные вклады в учреждениях Сбербанка РФ в значительной части принадлежит гражданам, накапливающим денежные средства на случай болезни, обеспечение в старости, непредвиденные расходы, им обеспечивается наибольшая социальная защита. Это проявляется прежде всего в том, что вкладчики могут в максимально короткий срок снять в случае необходимости деньги со вклада. В условиях нестабильности денежного обращения, инфляции обычно именно сберегательные вклады в первую очередь подвергаются защите, в частности, путем установления более высокой процентной ставки, чем по другим видам вкладов. Для вкладчиков сберегательные вклады представляют интерес потому, что они: а) являются наиболее надежной формой хранения сбережений (например, по сравнению с корпоративными ценными бумагами), поскольку возврат вкладов в Сбербанке гарантируется государством. Кроме того, в соответствии с действующим порядком банки образуют резервные фонды, которые служат дополнительной гарантией своевременного и полного возврата средств населения; б) представляет собой одну из наиболее выгодных форм вложения денежных сбережений, поскольку по ним обычно выплачивается более высокий процент, чем по другим вкладам. Кроме того, доходы по вкладам освобождаются от налогообложения (если уровень процентной ставки не превышает ставки рефинансирования), что их выгодно отличает в глазах вкладчика от акций; в) позволяют, учитывая большой выбор различных вкладов, наиболее полно удовлетворить потребности каждого конкретного вкладчика, а также тех или иных целевых групп сберегателей; г) являются одной из наиболее ликвидных форм вложения денежных сбережений.

Из практики Сбербанка РФ к сберегательным можно отнести следующие виды вкладов. Срочные вклады принимаются на имя определенного лица на срок не менее одного года в сумме не менее 10 рублей. Сумма вклада может быть внесена в кассу банка наличными или переведена со счета до востребования, открытого вкладчику в этом же банке или в другом кредитном учреждении. Причем дополнительных взносов и частичные выдачи сумм не производятся. Вклад выплачивается в полной сумме вместе с причисленными процентами. В настоящее время по данному виду вклада выплачивается доход в размере 11 % годовых. Проценты по срочным вкладам начисляются за истекшее время–в конце операционного года или при выплате вклада. Вкладчик вправе ежегодно получать причисленные к остатку вклада проценты, при этом срок хранения вклада не нарушается. При закрытии счета ранее 1 года со дня внесения доход по вкладу выплачивается в размере, установленном по вкладу до востребования. Новые условия хранения и порядок начисления распространяется на все действующие срочные вклады, внесенные до 1 января 1993 г. , а также на все действующие специальные счета, на которые зачислялись суммы исчисленной компенсации. С 1 января 1993 г. в учреждениях Сбербанка введен такой вид вклада, как срочные депозиты. Счет по срочному депозиту может быть открыт путем внесения наличных денег вкладчиком или вносителем. Минимальный размер срочного депозита–500 рублей. Срочный депозит принимается на срок четыре, шесть месяцев или 1 год. Дополнительные взносы и частичные выдачи сумм по срочным депозитам не производятся. По истечении установленного срока хранения по вкладу начисляется доход. Процентная ставка составляет по вкладам на срок четыре месяца–12 % годовых; на срок шесть месяцев в зависимости от суммы вклада: от 500 до 20000 р. – 11 % годовых; от 20000 до 50000 р. – 12 % годовых; от 50000 и выше – 13 % годовых; на срок один год: от 1000 до 5000 – 16 % годовых; от 5000 до 10000 – 17 % годовых; от 10000 и выше – 18 % годовых. По данному виду вклада в течение всего срока хранения установлена фиксированная процентная ставка. По окончании срока производится пролонгация неоднократно без явки вкладчика. При выплате вклада ранее оговоренного срока доход выплачивается в размере, установленном по вкладу до востребования.

В 1994 г. Сбербанк ввел новый вид вкладов –срочные вклады с ежемесячной выплатой дохода. Минимальная сумма для открытия счета была установлена в размере 300 рублей. Срок хранения вклада не ограничен. Вклад может пополняться при этом дополнительные взносы на вклад должны составлять не менее 300 рублей. Проценты выплачиваются как ежемесячно, так и за несколько месяцев сразу. Право на ежемесячное получение процентов наступает по истечении полного календарного месяца, следующего за месяцем внесения вклада либо дополнительного взноса. По данному виду вклада установлена процентная ставка в размере 0, 6 % в месяц. В настоящее время открытие новых счетов по данному виду вклада не производится. На смену этого вклада Сбербанком был введен такой вид вклада, как сберегательный на срок 1 месяц и 1 день, на срок 2 месяца и 1 день, на срок 3 месяца и 1 день. Первоначальный взнос составляет не менее 300 рублей. Дополнительные взносы принимаются в сумме не менее 100 рублей. Частичные выдачи со вклада не производятся. Процентная ставка по данному виду вклада составляет 3, 35 % ежемесячно и не подлежит изменению в течение срока хранения вклада. Если вклад с причитающимися процентами не будет востребован вкладчиком по окончании срока хранения, договор считается пролонгированным на тот же срок на условиях и под процентную ставку, действующую в Банке на день пролонгации по данному виду вкладов. В случае досрочного востребования вкладчиком всей суммы вклада доход исчисляется за неполный срок хранения исходя из процентной ставки, установленной по вкладам до востребования.

Целевые вклады на детей принимаются на имя детей в возрасте до 16 лет и сроком на 10 лет от лиц независимо от родственных отношений. Первоначальный взнос для открытия указанного вклада осуществляется вносителем наличными деньгами по предъявлению паспорта и составляет 10 рублей. Дополнительные взносы принимаются наличными деньгами либо безналичным путем. Частичные выдачи сумм со вклада не производятся. При соблюдении условий вкладчику, достигшему 16 и более лет, при условии хранения не менее 10 лет выплачивается доход по повышенной процентной ставке. В настоящее время доход по вкладу выплачивается из расчета 16 % годовых. Доход выплачивается одновременно с суммой вклада. До достижения вкладчиком 16-летнего возраста и до истечения 10-летнего срока хранения со дня его внесения вклад вместе с процентами выплачивается лицу, открывшему счет по вкладу. В этом случае доход выплачивается в размере, установленном по вкладу до востребования. При оставлении вклада на хранение по истечении 10-летнего срока хранения и достижении вкладчиком 16 лет вносителю по вкладу также выплачивается доход, установленный по вкладам до востребования. В настоящее время открытие новых счетов по данному виду вклада не производится.

Учреждением Сбербанка введен такой вид вклада, как “Фиксированный процент”на срок 3 месяца и один день и на срок 6 месяцев. Само название депозита говорит о том, что ставка процента в течение всего срока хранения остается неизменной. Доход по вкладу определяется исходя из суммы вклада и срока, на который был принят вклад: 3 месяца и один день: от 500– 2000 рублей – 5, 75 % (за установленный срок); от 2000 – 5000 рублей – 6 %; от 5000 и выше – 6, 25 %; 6 месяцев: соответственно 12, 5 %; 13 %; 13, 5 % (за установленный срок) Дополнительные взносы и частичные выдачи со вклада не производятся. По окончании срока хранения производится начисление процентов по вкладу и в случае не востребования вкладчиком суммы вклада и процентов договор считается пролонгированным.

В последние годы спектр вкладов в банках существенно расширился за счет модификации основных (базовых) видов вкладов и введения новых. Сбербанк предлагает сегодня своим клиентам около 20 видов вкладов. Появились вклады, ориентированные на удовлетворение потребностей определенных возрастных групп населения (молодежные, пенсионные).

С 30. 03. 98 г. введен вклад “Молодежный”. Вклады принимаются от вкладчиков от 14 до 23 лет. Процентная ставка по вкладу за установленный срок 3 месяца и один день составляет 5, 25 %. Минимальный размер первоначального взноса–50 рублей. Размер каждого дополнительного взноса не менее 10 рублей. Первоначальный взнос принимается только от самого вкладчика при предъявлении им паспорта или заменяющего его документа (свидетельство о рождении). Процентная ставка в течение срока не подлежит изменению. Выплата дохода производится по истечении срока хранения. Если вклад с причитающимися процентами не будет востребован вкладчиком в установленную договором дату возврата вклада, договор считается пролонгированным с указанной даты на условиях и под процентную ставку, действующую на день пролонгации по данному виду вклада. По достижении вкладчиком 23-летнего возраста пролонгация договора прекращается. В случае востребования вкладчиком всей суммы вклада, доход за неполный срок хранения, а также за время хранения вклада после прекращения пролонгации договора исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладам до востребования.

Срочный пенсионный вклад. Первоначальный взнос принимается только от самого вкладчика при предъявлении им пенсионного удостоверения и составляет 50 рублей. Срок по вкладу установлен 3 месяца и один день. Размер каждого дополнительного взноса не менее 50 рублей. Частичные выдачи по вкладу не производятся. Процентная ставка составляет за установленный срок - 4, 75 % (19 % годовых) и не подлежит изменению в течение всего срока хранения. В случае не востребования по окончании срока вклада с причитающимися процентами, договор считается пролонгированным. Вкладчик имеет право снимать сумму процентов, начисленную за один полный месяц хранения. Но в случае востребования вклада раньше срока его хранения, полученные проценты вычитаются из суммы вклада.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9