Страховой бизнес в современной России

b.     Своевременно пресекать злоупотребление страховыми организациями своим доминирующим положением.

c.     Не допускать ограничения конкуренции на федеральном и региональном страховых рынках.

d.     Ограничить возможности монополизации страховой деятельности в отдельных отраслях экономики.

Задача государственных органов не допускать создания привилегированного положения для отдельных страховых организаций при проведении страховых операций в каких-либо регионах или в отношении каких-либо государственных или иных программ. Для участия в реализации программ, проводимых с использованием государственных ресурсов отбор страховщиков должен осуществляться на конкурсной основе.

3.8 Инфраструктура страхового рынка

Одним из условий успешного развития страхования в стране является наличие соответствующей инфраструктуры страхового рынка. Она должна включать в себя систему перестрахования, страховые пулы и другие объединения страховщиков, страховых посредников, аудиторов, актуариев, информационно аналитические центры, рейтинговые агентства, организации по подготовке и переподготовке кадров и т.д.

Задача государства состоит в организации и регламентировании деятельности вышеуказанных структур.

Кроме того, задача государства состоит в установлении квалификационных требований к лицам, занимающим ключевые позиции на страховом рынке, в организации их аттестации, в создании системы подготовки и переподготовки специалистов в области страхования, в разработке и утверждении программ их обучения, так как успешное функционирование страховой системы во многом зависит от квалификации специалистов, работающих в страховых организациях и в других структурах, связанных со страховым рынком.

3.9 Перестрахование

Крайне важную роль в повышении финансовой устойчивости играет развитие системы перестрахования. Однако чрезмерная передача рисков в перестрахование ограничивает развитие страховых организаций, делает страховщиков чересчур зависимыми от выполнения перестраховщиками своих обязательств по договорам перестрахования. Кроме того, заключение договоров перестрахования с зарубежными  перестраховщиками приводит к оттоку средств за рубеж и даже является одним из каналов вывоза капитала, что вызывает необходимость государственного регулированиям перестраховочной деятельности, а также необходимость формирования структуры отечественного перестрахования, позволяющей оставлять значительную часть рисков, а, следовательно, и перестраховочные премии внутри страны.

Развитие национального перестраховочного рынка напрямую зависит от  развития общей системы страховых отношений. В этой связи возникает задача разумного и гибкого сочетания интересов зарождающегося рынка отечественного перестрахования с возможностью получения надежной перестраховочной защиты на мировых рынках. Отечественный рынок перестрахования интегрирован в мировой значительно существенней, чем принято полагать.

Российский страховой рынок представлен в основном тремя основными группами участников, предлагающих перестраховочную защиту. Первая группа – профессиональные российские перестраховочные компании. Эта группа относительно малочисленна, хотя в последнее время отмечено появление новых компаний (сейчас на рынке их около 20). Конкуренция между ними усиливается, и, по нашим оценкам, на эту группу к середине первого десятилетия XXI в. должно приходиться не менее 10-12% от общего объема страхования (по итогам 2000 г. этот показатель составлял 2%).

Вторая группа – страховые компании, предоставляющие перестраховочную защиту друг другу. Между тем перестрахование такого рода страховщикам, как конкурирующим организациям, на длительную перспективу невыгодно, поскольку является функцией перестраховочных организаций. Такой вид страхования должен постепенно сокращаться, однако сейчас он все еще занимает существенную долю перестраховочного рынка.

Третья группа – зарубежные страховые и перестраховочные компании. Сейчас в России работают представительства всех крупнейших перестраховочных компаний: Munich Re, General Cologne Re, SCOR и др. Согласно имеющимся данным, в 1999 г. по каналам перестрахования за границу в виде премии поступило около 11 млрд. руб. или 386 млн. долл. Выплаты перестраховщиков по принятым рискам составили 27% от полученной премии. Т.о. дефицит перестраховочного баланса России за 1999 г. составил в сумме 283 млн. долл.

По данным ЦБ РФ за 2000 г. отрицательный баланс по международному перестрахованию вырос по сравнению с 1999 г. на 58%. С одной стороны, это является следствием развития российского страхового рынка, нуждающегося в трансграничном перераспределении рисков, с другой – имеет место вытеснение национальных операторов с рынка перестрахования.[4]

Таким образом, становится очевидной необходимость государственного регулированиям перестраховочной деятельности, а также необходимость формирования структуры отечественного перестрахования, позволяющей оставлять значительную часть рисков, а,  следовательно, и перестраховочные премии внутри страны.

3.10 Политика налогообложения

Не последнюю роль в уровне развития страхования в стране оказывает проводимая государством политика в области налогообложения страховых операций. Перед государством стоят две противоположные задачи: с одной стороны максимизация доходов в государственный бюджет и в государственные внебюджетные фонды, а с другой - стимулирование физических и юридических лиц к заключению договоров страхования.

Политика в области налогообложения включает в себя как налогообложение самих страховых организаций, так и учет при исчислении налогооблагаемой базы страховых взносов и страховых выплат. Налогообложение страховщиков должно быть организовано так, чтобы оно было не жестче, чем для юридических лиц, занимающихся другими видами деятельности (с точки зрения, как применяемых ставок налогообложения, так и расчета налогооблагаемой базы).

Что касается налогообложения страховых операций для потребителей страховых услуг, оно может предусматривать, с одной стороны, предоставление налоговых льгот лицам, уплачивающим страховые взносы, а с другой – уплату налогов с сумм, внесенных страховых взносов или полученных страховых выплат. В связи с этим задача государства состоит в том, чтобы:

a.      Определить перечень видов страхования, по которым страховые взносы исключались бы из налогооблагаемой базы  для уплаты  налога на прибыль юридическими лицами и подоходного налога физическими лицами.

b.     Уточнить перечень видов страхования, по которым заключаемые работодателями в отношении своих работников договоры давали бы право не включать страховые взносы расчета сумм в государственные внебюджетные фонды.

c.     Уточнить порядок налогообложения страховых выплат, получаемых страхователями или иными выгодоприобретателями в связи со страховыми случаями.

3.11 Инвестиционная деятельность страховщиков

Особенность деятельности страховых  организаций состоит в том, что помимо страховых операций они активно занимаются инвестиционной деятельностью, в полной мере неся инвестиционный риск. Здесь роль государства заключается в осуществлении регулирования инвестиционной деятельности страховщиков (установление определенных нормативов по объемам инвестиций в различные объекты, введение запретов на отдельные виды инвестиций, предъявление требований о предоставлении страховщиками информации о своих операциях с целью осуществления контроля за соблюдением ими установленных правил инвестирования) с одной стороны, и способствовании эффективному вложению страховыми организациями своих ресурсов с другой.

Наиболее важное значение инвестиционной деятельности имеет для страховщиков осуществляющих операции по страхованию жизни, т.к. особенности этого страхования позволяют инвестировать значительную часть резервов в относительно долгосрочные инвестиционные проекты, что является взаимовыгодным для всех участников данного процесса (страхователей, страховщиков, получателей инвестиций и государства). Не случайно в развитых странах компании страхования жизни занимают одно из ведущих мест в долгосрочном финансировании экономики. В нашей же стране страхование жизни не достигло в настоящее время не только того уровня развития, который достигнут развитыми государствами, но даже уровня, имевшегося у нас в 70 – 80-е годы. Причины  тому инфляция, нестабильность политической  и экономической ситуации в стране, потеря населением доверия ко всем финансовым структурам и к государству в целом.

4.         Некоторые отдельные виды страхования

4.1 Долгосрочное страхование жизни

По оценкам экспертов, доля добровольного страхования жизни (ДСЖ) в суммарном объеме собранных страховых премий не превышает 5%. Вместе с тем существует достаточно большой потенциальный спрос на данный вид страхования. Необходимо отметить ряд тенденций внешней экономической и политической конъюнктуры.

К благоприятным факторам относятся:

1.     Общая политическая и экономическая стабилизация в стране, делающая жизнь людей более предсказуемой. Соответственно у физических лиц появляются убедительные мотивы вкладывать средства на длительный период, а также увеличивается возможность вкладывать средства на долгий срок, вследствие наличия  предсказуемого в обозримом будущем источника доходов.

2.     Либерализация законодательства в отношении деятельности представительств иностранных страховых компаний. Благодаря поддержке со стороны материнских компаний, они имеют широкие возможности финансового обеспечения на случай страховых выплат. (Вместе с тем этот фактор является неблагоприятным для российских страховщиков, за счет возникновения мощной конкуренции).

3.     Переток средств физических лиц после августовского кризиса 1998 г. из банковской сферы в страховой сектор.

К негативным факторам можно отнести:

1.     Неблагоприятное налогообложение страхования жизни

2.     Отсутствие надежных инвестиционных инструментов для размещения резервов по страхованию жизни.

3.     Отсутствие традиций страхования жизни

4.     Недостаточно высокий уровень платежеспособного спроса. (По оценкам «Росгосстраха» на 100 чел. трудоспособного населения приходится 5 полисов страхования жизни).

5.     Недоверие населения к долгосрочным инвестициям.

6.     Достаточно высокий уровень инфляции.

7.     Недостаток квалифицированных кадров страховщиков.

В настоящее время в России ДСЖ занимаются АО «Росгосстрах», «РЕСО-гарантия», «Юкос-Гарант», «РОСНО», «Промышленно-страховая компания», «Спасские Ворота», «Ренессанс-страхование», «AIG-Россия», «Ост-Вест-Альянс»

Основными видами ДСЖ на российском рынке являются:

1.     Страхование на случай смерти

2.     Накопительное страхование жизни

3.     Кредитное страхование жизни

4.     Индивидуальное пенсионное страхование

5.     Различные формы смешанного страхования[5]

4.2 Страхование рисков предпринимательской ответственности

Предпринимательским называют риск, возникающий при любых видах предпринимательской деятельности.

Общее нестабильное состояние экономики, неуверенность в завтрашнем дне, отсутствие гарантий неизменности экономической политики, высокий уровень криминализации общества делают бизнес в России крайне рискованным, что вызывает необходимость решения проблемы страхования этих рисков.

Наиболее распространенным является страхование имущества предприятий, связанное с обеспечением страховой защиты материально-технической базы производства.

Сравнительно новыми на российском рынке страховых услуг являются страхования на случай убытков в результате перерыва в производственной деятельности; страхование гражданской ответственности.

В последнее время получила развитие комплексная страховая защита предприятия, включающая в себя страховую защиту: социальной сферы, имущества и финансовых рисков, ответственности, что позволяет минимизировать тарифы по каждому виду страхования, за счет снижения расходов на проведение страхования.

Риски внешнеторговых операций (политические, военные, террористические и др.) российские страховщики практически не принимают, кроме «Ингосстраха» эпизодически проводящего подобное страхование.[6]

4.3 Страхование рисков, связанных с созданием и использованием объектов интеллектуальной собственности

По данным корпорации AON совокупные потери от контрафактного использования интеллектуальной собственности к 1998 году достигли $3.8 млрд. В настоящее время сохраняется тенденция подобных финансовых убытков.

Страховы продукты с таким набором рисков, как риски, связанные с приобретением, охраной объектов интеллектуальной собственности, риски присущие изобретательскому процессу (риск невыдачи патента, невыплаты авторского вознаграждения), Риски профессиональной ответственности работников связанных с созданием, патентованием и использованием объектов интеллектуальной собственности, в настоящее время не нашли широкого применения, но вызвали пристальный интерес как в России, так и за рубежом.

Страхование информационных рисков только начинает развиваться. Пока данным видом страхования занимается лишь несколько российских страховщиков.[7]

5.  Страховые пирамиды

Специалисты страхового рынка впервые столкнулись с псевдостраховой деятельностью еще в середине 90-х годов. Так называемые страховые брокеры начали распространение на российском рынке полисов (как правило, долгосрочного страхования жизни) иностранных страховщиков.

Потенциальных страхователей привлекала возможность хранения и накапливания средств в надежных иностранных банках, или на счетах зарубежных страховщиков, как правило, зарегистрированных в оффшорах.

Распространители страховок ссылались на инструкцию ЦБ №39, согласно которой каждый житель РФ вправе беспрепятственно перевести деньги на счет иностранного страховщика, в качестве уплаты страхового взноса. Кроме того, клиентам обещалась возможность возвращения денег, как в случае наступления страхового случая, так и просто при необходимости. Предлагалась также возможность отслеживания прибыли и возможность заработать – за каждого нового страхователя полагается комиссия, на основе так называемого Multi-Level-Marketing (MLM) – многоуровнего сетевого маркетинга. На сегодняшний день, на российском страховом рынке подобные услуги предлагают порядка 20 иностранных посредников, называющих себя страховыми брокерами или финансовыми консультантами. Реже встречаются иностранные страховщики, действующие самостоятельно (Например, International Financial Network (INFINET) предлагает по средствам страховки получить второе гражданство, а TOK Brunswick insurance company LTD  предлагает ссуды на покупку квартир в 40 странах мира, а также учебу, работу и вид на жительство за рубежом).

На деле подобные методы продажи страховых продуктов противоречат российскому законодательству, т.к. по действующему закону распространение полисов иностранных страховщиков, не имеющих лицензии Минфина, на территории России запрещено. Однако все финансовые консультанты имеют статус физического лица - держателя страховки, поэтому контролирующие органы не имеют документального подтверждения работы иностранных страховщиков на российском рынке.

Другая проблема, возникающая при покупке подобных полисов, заключается в том, что мало кто из страхователей обращает внимание на сноску в договоре, сообщающую о том, что полис действует в соответствии с законодательством страны, где зарегистрирован страховщик, что на практике означает, что за выплатой необходимо ехать за рубеж.

В результате держатель полиса, как правило, оказывается обманутым, а наказать фирму, вовлекшую его в аферу невозможно, т.к. деятельность иностранных страховых брокеров не регулируется департаментом страхового надзора.

Деятельность иностранных страховщиков не только открывает очередной канал вывоза капиталов за рубеж (так за 6 лет работы на российском рынке сборы швейцарской компании Si Save-Invest составили порядка $700 млн.), но и подрывает доверие к отечественному рынку страховых брокеров.[8]

6.  Страхование on-line

Продажу полисов через Интернет страховщики освоили сравнительно недавно – мировой опыт онлайновых страховок насчитывает около 6 лет.

Российский страхователь получил первую возможность застраховаться посредствам Интернета только в декабре 1999 года, однако, анкеты для расчета стоимости выбранной страховки российские страховщики разместили на своих сайтах раньше.

В настоящий момент на российском рынке страховых услуг свои продукты он-лайн предлагают «Ренессанс-страхование», «Ингосстрах», «РЕСО-гарантия», «АВИКОС» и др.

У потенциального страхователя есть три  возможности купить страховку. Первый – самый быстрый: на сайте компании выбирается необходимый вид страховки и заполняется форма для расчета стоимости полиса (сведения о клиенте, страховая сумма, срок страховки и описание того, что необходимо застраховать). Затем, кликнув «рассчитаться», вы получите стоимость полиса, Оплатить покупку можно в режиме реального времени (если вы – держатель карты Visa International, Euro card/MasterCard, Diners Club и JCB), затем позвонит оператор компании для уточнения места и времени доставки плиса.

Тонкость состоит в том, что страховка начнет действовать только после появления на страховых документах личной подписи страхователя, т. к. в действующем законодательстве нет закона об электронной подписи.

Второй способ несколько дольше, за счет более сложной процедуры оплаты: заполнив и распечатав сформированный сайтом счет, его необходимо оплатить в банке или наличными у страховщика. За полисом вам придется ехать самому.

Третий вариант исключает возможность автоматической калькуляции страховки: Заполнив анкету, предстоит ждать информации о стоимости полиса.

Стоит иметь в виду, что он-лайн можно приобрести только простейшие программы (полис гражданской ответственности автовладельца, страхование от несчастного случая, туристическая медицинская страховка, страхование загородных дач и квартир).

На некоторых видах страховки в Интернет можно сэкономить. Так некоторые компании предлагают 5-10% скидку при заочной покупке, т.к. в этом случае нет необходимости тратиться на административные расходы.

По прогнозам экспертов, доходы страховщиков от Интернет-продаж увеличатся с 2% в 2000 году до 16% в 2005 г.[9]

Заключение

Итак, очевидно, что страховой бизнес в России развивается. Неуклонно расширяется российский рынок страховых услуг, постепенно растет спрос на классические виды страхования (жизни, имущества и т.п.), появляются новые виды страхования. За счет новых технологий возникают новые услуги, предлагаемые страхователям (Например, он-лайн страхование). Постепенная стабилизация экономической ситуации в стране, относительная уверенность населения в завтрашнем дне, рост материального благополучия, все это рождает страховой интерес во все большем числе потенциальных страхователей. Поэтому, на мой взгляд, нет оснований сомневаться в дальнейшем благополучном развитии и процветании страхового бизнеса в России. Но также несомненно, что для этого ему необходима поддержка государства (в виде реформирования и систематизации законодательства, пресечения мошенничеств, подрывающих доверие к страховщикам в целом (а, следовательно, и к добропорядочным страховщикам), активной антимонопольной и протекционистской политике, смягчение политики налогообложения и т.д.)

Стабильное функционирование системы страхования – непременный этап на пути к экономическому благополучию России.

Содержание

Введение .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 

1.     Из истории страховой деятельности в России  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 

1.1 Вехи становления страхового дела в России.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 

1.2 Новейшая история.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 

2. Правовые основы страхования.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 

3. Роль государства в развитии страховой деятельности в стране

3.1 Обязательное страхование.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 

3.2 Государственные страховые организации.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 

3.3 Государственное регулирование.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 

3.4 Законодательство в области страхования.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 

3.5 Спрос на услуги страховщиков.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 

3.6 Государственный надзор.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 

3.7 Антимонопольная политика в области страхования.  .  .  .  .   

3.8 Инфраструктура страхового рынка.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . . 

3.9 Перестрахование.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .   .  

3.10 Политика налогообложения.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .. 

3.11 Инвестиционная деятельность страховщиков.  .  .  .  .  .  .  .  . . 

4. Некоторые отдельные виды страхования.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .   . 

4.1 Долгосрочное страхование жизни.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .. 

4.2 Страхование рисков предпринимательской ответственности.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  ..

4.3 Страхование рисков, связанных с созданием и использованием объектов интеллектуальной собственности.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . . 

5. Страховые пирамиды.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .   

6. Страхование on-line.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 

Заключение.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 

Список литературы

1.             Б.Ю. Сербиновский, В.Н. Гарькуша «Страховое дело» Ростов-на-Дону: Феникс 2000 г.

2.              Страховое дело. Курс лекций М.: 2001 г.

3.              Коммерсант. Деньги. 28.06.2000 г. №25

4.              Коммерсант. Деньги. 8.11.2000 г. №44

5.              Финансы 2000 №8

6.              Финансы 2000 №9

7.              Финансы 2002 №1

8.              Финансы 2002 №2

9.              Финансы 2002 №4

10.                       Финансы 2002 №8.

11.                       Финансы 2002 №12

12.                       ЭКО Всероссийский экономический журнал 2002 №6

[1] Б.Ю. Сербиновский, В.Н. Гарькуша «Страховое дело» Ростов-на-Дону: Феникс 2000 г. С. 8

[2] М.А. Моторин «Новейшая история организации и регулирования страховой деятельности в Российской Федерации» // Финансы 2002 №8. С. 12.

[3] Е.И. Ивашкин «Социология отсутствия страхового интереса» // Финансы 2000 №8 С. 33

[4] И.Ю. Постникова «Российский рынок перестрахования: параметры и процессы». // Финансы 2002 №4 С. 42.

[5] К.В.Щиброщ «Долгосрочное страхование жизни в России: тенденции и перспективы развития» // Финансы 2002 №12

[6] А.П. Архипов И.А. Колесников «О страховании предпринимательской деятельности» // Финансы 2002 №2

[7]А.А. Цыганов «Страхование рисков, связанных с созданием и использованием объектов интеллектуальной собственности» // Финансы 2002 №1

[8] Коммерсант. Деньги. 8.11.2000 г. №44 Рубр. «Разбор полетов»

[9] Коммерсант. Деньги. 28.06.2000 г. №25 Рубр. «Ревизия»

Страницы: 1, 2