Курсовая: Кредитно-расчетные отношения

Курсовая: Кредитно-расчетные отношения

Министерство общего и профессионального образования РФ

Сочинский государственный университет туризма и курортного дела

Кафедра экономики и управления

Курсовая работа

по гражданскому праву

--- Сочи 1999 ----

Содержание

1. Введение_________________________________________________________ 3

2. Понятие кредитных и расчетных отношений________________________ 4

3. Договор займа____________________________________________________ 7

3.1. Элементы договора.____________________________________________ 8

3.2.Ответственностьпо договору займа______________________________ 11

4. Договор кредита_________________________________________________ 12

4.1 Товарный и коммерческий кредит.______________________________ 14

5. Договор банковского вклада________________________________________ 16

5.1 Понятие договора._____________________________________________ 16

5.2 Элементы договора.___________________________________________ 16

6. Договор банковского счета_________________________________________ 21

6.1 Понятие договора._____________________________________________ 21

6.3 Элементы договора.___________________________________________ 22

7. Расчетные обязательства________________________________________ 28

7.1 Общие положения о расчетах.___________________________________ 28

7.2 Расчеты платежными поручениями._____________________________ 29

8. Список литературы______________________________________________ 32

1. Введение

Кредитные и расчет­ные отношения не играют абсолютно самостоятельной

экономической роли. Они выполняют вспомогательную функцию, которая

заключается в том, что при их осуществлении либо вообще не образуется новой

стоимости (например, при безналичных расчетах за товар), либо такая стоимость

возникает в результате возврата денежной суммы с прира­щением (возмездный

кредит). Это, однако, не означает, что расчетные и кредитные правоотношения

лишь формально сопровождают процесс товарообмена. Наоборот, они не являются

акцессорными обязательст­вами и существуют юридически самостоятельно. Более

того, в раде случаев они просто оторваны от актов обмена реальными

стоимостями (таков вексель).

Объясняется это тем, что в обмене материальными благами при исполнении

договоров купли-продажи, подряда, аренды и т.д. принимает участие финансовый

институт (банк или иное лицо), специально созданный рынком для осуществления

кредитования и расчетов в безналичной форме. Это придает таким отношением

«изве­стную самостоятельность», на которую неоднократно обращали вни­мание в

литературе.

2. Понятие кредитных и расчетных отношений

Именно автономность кредитных и расчетных отношений и позволяет говорить о

наличии особых обязательств по кредитованию и расчетам, выделяя их в

конкретные виды договорных правоотношений. Их специфика про­является в

следующем.

Во-первых, эти отношения облечены в форму обязательств.

Поэтому в дальнейшем понятие «расчетные отношения» будет употреблять­ся

наряду с понятием «расчетные обязательства». Расчетные и кредит­ные отношения

неоднородны и обычно исполняются путем совершения последовательной цепи

сделок и иных юридически значимых действий. Так заключая кредитный договор,

субъекты гражданского права совер­шают целый ряд операций: банк открывает

ссудный счет, на этот счет перечисляются деньги, деньги используются на

определенные цели и т.д. Каждая форма расчетов, взятая в отдельности, также

исполняется несколькими взаимосвязанными сделками. Например, аккредитив

вле­чет открытие аккредитивного счета, на котором депонируются средства,

банк-эмитент перечисляет деньги исполняющему банку, продавец представляет в

банк установленные в аккредитиве документы, против документов производится

платеж и пр. Иными словами, практически всякое расчетное и кредитное

обязательство реализуется путем совер­шения нескольких взаимосвязанных

действий (сделок).

Во-вторых, различно место расчетно-кредитных обязательств в гражданском

обороте. В одних случаях они возникают в качестве предпосылки для последующих

денежных операций (договор банков­ского счета). В других случаях они

опосредуют процесс передачи ценностей от одного лица к другому на возвратных

условиях (договоры займа и кредита). Иногда кредитные и расчетные

правоотношения, возникшие из элементов отдельных договорных обязательств,

создают в результате новый договорный вид (финансирование под уступку

денежного требования). Наконец, при их помощи поддерживается эквивалентность

в гражданском обороте, когда движение товаров по основному договору

сопровождается соответствующей передачей денег (расчетные обязательства —

аккредитив, инкассо и др.).

В-третьих, расчетные и кредитные правоотношения представляют собой обязательства

денежные. Поскольку деньги являются вещами, которые определяются родовыми

признаками, их случайная гибель или отсутствие на счете не освобождает должника

от исполнения обяза­тельства в силу правила genus поп peril («род не

гибнет»). С другой стороны, суть денежных обязательств состоит в том, что они

имеют в качестве своего предмета особый товар — деньги, оборот которых

под­чиняется специальным правилам (ст. 316, 317 ГК). В этой связи серьезное

влияние на осуществление расчетных и кредитных обязательств °указывают не

только нормы гражданского права, но и предписания валютно -финансового

законодательства. Их регламентация в значи­тельной мере связана с

государственной кредитно-денежной полити­ки, формированием бюджета, уплатой

налогов.

Кредитные обязательства в широком смысле характеризуются доверием (credo)

управомоченного лица к должнику, проявляющимся в передаче ценностей при

отсутствии немедленного встречного предоставления. В науке и законодательстве

выделяются денежный кредит, кредит коммерческий. Классический денежный кредит,

облекается сегодня в формы договоров займа и кредита, представляет собой

передачу денег или иных заменимых вещей в собственность должнику с

обязательством последующего возврата эквивалентного количества денег или вещей.

Коммерческий кредит — это просто отсрочка испол­нения какой либо обязанности по

основному договору (купли-продажи подряда и пр.). Естественно, что в отличие от

денежного кредита коммерческий кредит произволен от главного обязательства и,

по сути, является одним из условий его исполнения. Однако вполне допустима и

его относительно автономная роль при согласии на то сторон основ­ного договора.

Таким образом, кредитное обязательство можно опре­делить как

количества денег или таких же вещей либо в предоставлении одной

работы, оказать услуги).

Расчетные отношения значительно прочнее связаны с теми основ­ными

обязательствами, которые они сопровождают и обслуживают. Тем не менее, законом

и они признаются самостоятельными гражданско-правовыми обязательствами. Их

юридическая ценность состоит в том, что сколь бы ни было тесно взаимосвязано

исполнение основной обязанности по гражданско-правовому договору (передать

имущество, выполнить работу и пр.) с встречной платежной обязанностью,

реали­зация последней далеко выходит за рамки договора и порождает

гражданско-правовые отношения, развивающиеся по особым, весьма специфичным

правилам. В современном мире подавляющее большин­ство расчетов осуществляется

не путем передачи наличных денег от одной стороны другой, а в безналичном

порядке при помощи финан­сово-кредитного посредника (банка, иной кредитной

организации) с использованием различных форм безналичных расчетов (аккредитив,

инкассо, чек, платежное поручение, электронные платежи и пр.). Иногда расчетное

обязательство становится независимым от основного договора и без участия

финансово-кредитного института. Так, при передаче одним гражданином другому

векселя в уплату за товар и в доказательство заключения договора займа

возникает новое и совер­шенно автономное обязательство, внешне ничем не

связанное с пер­вым. Кроме того, расчеты могут возникать не только при

надлежащем исполнении сделки, но и в ходе применения мер ответственности,

возврата неосновательно полученного и т. д. Это лишний раз доказывает

юридическую самостоятельность расчетного правоотношения, которое нельзя сводить

только к отношениям между клиентом и банком. Не случайно в общих положениях

расчетами. С учетом сказанного, расчетными следует считать такие

правоотношения, которые возникают между субъектами гражданско-правового

обязательства и кредитной организацией (в определенных случаях — только

между субъектами названного обязательства) в связи с осуществлением платежей за

переданное имущество (выполненные работы, оказанные услуги) или по другим

осно­ваниям.

Следует отметить, что приведенные определения не вполне уни­версальны. Такие

важные договоры, как финансирование под уступку денежного требования

(факторинг), договор банковского счета, век­сельное обязательство, нельзя

полностью подвести под приведенные понятия, хотя они и неразрывно связаны с

обычными расчетными и кредитными обязательствами.

3. Договор займа

Возникнув из римского контракта mutuum, договор займа и сегодня сохраняет

значение общей модели, по которой строится регулирование всех кредитных

отношений. По договору займа одна сторона (заимодавец) передает в

собственность другой стороне (заемщи­ку) деньги или другие вещи, определенные

родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму

денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же

рода и качества (ст. 807 ГК).

Договор займа является классической разновидностью реального и

одностороннего договора. В силу прямого указания п. 1 ст. 807 ГК он

считается заключенным с момента передачи денег или других вещей. Односторонний

характер договора выражается в том, что заемщик создает для себя заключением

договора голый долг, а заимодавец всегда получает право требования.

Договор займа, по общему правилу, является возмездным. В законе

установлено, что заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов на

сумму займа, если иное не предусмотрено законом или самим договором (п. 1 ст.

809 ГК). Причем в целях придания гибкости заемному обязательству введено

положение о том, что если договор не содержит условия о размере процентов, то

он не становится от этого безвозмездным. В этом случае применяется процентная

ставка, суще­ствующая в месте жительства заимодавца, а если заимодавец — лицо

юридическое, используется ставка банковского процента (ставка рефи­нансирования

Банка России, по которой он кредитует коммерческие банки), которая действует в

месте его нахождения . Размер процентов на сумму долга (часть долга)

определяется на день его погашения

В частности, Женевская конвенция 1930 г., имеющая целью разрешение некоторых

коллизий законов о переводных и простых векселях; Женевская кон­венция 1930

г. о гербовом сборе в отношении переводных и простых векселей. Текст см.:

Международное частное право. Сборник нормативных документов/ Сост.

Н.Ю.Ерпылева. М„ 1994.

Ставка банковского процента конкретного банка может и не совпадать с лавкой

рефинансирования Центробанка России. На практике при исчислении "Роцентов

зачастую исходят из тождественности этих понятий. В таком случае интересы

кредитора, поскольку ставка банковского процента, как правило, выше ставки

рефинансирования заемщиком. Поскольку размер ставки банковского процента и

ставки рефинансирования может быть различным, следует полагать, что право

выбора одной из них принадлежит в данном случае заимодавцу. Нао­борот, в ряде

ситуаций договор займа резюмируется безвозмездным:

а) когда он заключен между гражданами на сумму не более 50 мини­мальных

размеров оплаты труда и не связан с осуществлением пред­принимательской

деятельности хотя бы одним из этих граждан либо б) когда предметом договора

являются вещи, определяемые родовыми признаками, кроме денег. Однако эта

презумпция может быть опро­вергнута самим же договором (п. 3 ст. 809 ГК). В

ряде случаев (напри­мер, заем родовых вещей) стороны могут предусмотреть

уплату процентов в натуральной форме — теми же вещами.

3.1. Элементы договора.

Стороны договора — заемщик и заимодавец. Универсальный характер договора

займа проявляется в том, что как в роли заемщика, так и в роли заимодавца могут

выступать любые субъекты гражданского права. Особый субъектный состав имеет

лишь одна разновидность договора займа — государственный заем. Естест­венно,

что лица, обладающие специальной, частичной или ограничен­ной дееспособностью

(казенные заводы, учреждения, несовершеннолетние и др.), могут совершать

заемные сделки в тех пределах, которые соответствуют их уставным целям или

объему дее­способности, установленному законом. Так, учреждения вправе

распо­ряжаться только доходами от разрешенной им собственником хозяйственной

деятельности (п. 2 ст. 298 ГК), а потому могут выдавать займы лишь за счет этих

средств. Поскольку передача денег взаймы не относится к разряду специфических

банковских операций, она не требует получения лицензии Банка России (ст. 5, 13

Закона о банках). На этом строится разграничение договора займа, в котором в

роли заимодавца может выступать любое лицо, и кредитного договора, имеющего

специальный субъектный состав, заимодавцем в котором может быть только банк

(кредитная организация)'.

.Предмет договора займа — деньги или другие вещи, определяемые родовыми

признаками. В этом проявляется отличие рассматриваемого договора от договоров

имущественного найма и ссуды (безвозмездного пользования), предметом которых

могут быть только индивидуально-определенные вещи. Кроме того, в двух указанных

договорах нанима­тель и ссудополучатель приобретают лишь право пользования

вещью, но не право собственности на вещь, а потому и не несут риска ее

случайной гибели. Известный интерес представляет также разграниче­ние договора

займа. И иррегулярного хранения или хранения с обезли­чиванием (ст. 890 ГК),

когда к хранителю переходит право собственности на переданные вещи. По всей

видимости, такую диф­ференциацию, как и в римском частном праве, можно

проводить только на основе целей договора, объективированных в его условиях.

Если цель договора займа — удовлетворение интересов заемщика, то цель

иррегулярного хранения иная — оказание услуги поклажедателю.

Форма договора займа — письменная. Исключение составляют слу­чаи, когда

договор заключен между гражданами и сумма займа не превы­шает десяти

минимальных размеров оплаты труда (правило п. 1 ст. 808 ГК является

конкретизацией общей нормы п. 1 ст. 161 ГК). Во всех иных случаях применяются

установления ст. 158—161 ГК, посвященные форме сделок. Принимая во внимание

особенности заключения договора займа, и в первую очередь заемные обязательства

между гражданами, закон разрешает оформление таких сделок путем составления

заемщиком рас­писки или иного документа, удостоверяющего передачу ему

заимодавцем денег или заменимых вещей (п. 2 ст. 808 ГК). Расписка или иной

документ скрепляется подписью заемщика и приобретает доказательственное

зна­чение. В этом смысле расписка приравнивается к обычной письменной форме

договора. В случае несоблюдения простой письменной формы сделки договор займа

не считается недействительным, однако наступают последствия, предусмотренные

ст. 162 ГК (запрет на использование сви­детельских показаний).

В ГК специально рассматриваются две разновидности документов, удостоверяющих

передачу суммы займа. Это ценные бумаги — вексель (ст. 815) и облигация (ст.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5