Операции коммерческого банка - (курсовая)

а) функциональные звенья, участвующие в кредитном процессе, и их полномочия; б) порядок разрешения ссуды;

    в) инструкции по организации кредитования;

г) методические указания по анализу кредитоспособности клиентов; д) методические указания по анализу кредитного портфеля;

е) методические указания по анализу выполнения кредитных договоров. В конечном счете о кредитной политике банка лучше всего судить по его делам. Вот как, например, выглядели на 11 апреля 1994 г. условия кредитования юридических лиц некоторыми банками Москвы.

    Банк
    Сумма
    Срок,
    Мес.
    % став-ка, % го
    довых
    Обеспечение кредита
    Дополни
    тельные условия
    *МОСТ
    Банк
    Миним.
    10 млн. руб.
    20 тыс. дол.
    3-6
    3
    210-215
    20-22, 5

Гарантия крупного бан-ка; залог; высоколик-видный товар; ГКО, “Золотой сертификат”, недвижимость в Москве

    Предпочтение – АО, ТОО
    * Опти-мум
    Миним. Не огр. руб.
    1-3
    210-230

Залог: высоколиквидный товар, недвижимость, валютный депозит Нет

    *Гло-рия
    банк
    Мин. Не огр. руб. ,
    СКВ
    3
    3
    235-240
    35-40
    Залог: недвижимость в Москве, высоколиквид-ный товар
    Нет
    *Тверь-универ-салбанк
    Миним. Не огр. Руб.
    СКВ
    3
    3
    240
    40

Поручительство другого банка; страховой полис; недвижимость в Москве и области Предпочтение–круп-ным гос. и коммерч. организациям

    **Сто-личный
    Миним. Не огр. Руб.
    СКВ
    Не огр.
    1-6
    220
    20-25

Наличие депозита, поручительство другого банка, страховой полис; залог, высоколиквидный товар, ценные бумаги, недвижимость в Москве Нет

    **Рос-сийский нацио-наль-ный коммерческий банк
    Миним. Не огр. Руб.
    СКВ
    1-12
    1-12
    240
    30

Гарантия крупного банка; залог: высоколик видный товар, не-движимость Предпочтение – крупным гос. и ком-мерч. орга-низациям

    **Пер-вый торго-вый банк
    Миним. 10 млн. руб.
    25 тыс. долл.
    3-6
    3-6
    240-250
    36

Гарантия банка; залог: высоколиквидный товра, ликвидные ценные бумаги, недвижимость

    Нет
    **Мена-теп
    Миним. 100 млн. руб.
    100 тыс. долл.
    1-12
    1-12
    225-230
    10-30
    Гарантия крупного банка; залог ГКО, высоколиквидный товар

Предпочтение–пред-приятиям переработки с\х про-дукции производителям продуктов питания **Ин-ком-банк

    Миним. 1 млрд. руб.
    500 тыс. долл.
    1-12
    1-12
    210
    30
    Поручительство третьих лиц, залог: активы
    Предпочтение–пред-приятиям, прошед-шим ак
    циониро-вание акционирование
    **Банк инвестиций и технологий
    Миним. 5 млн. руб.
    2, 5 тыс. долл.
    3
    3
    250
    30
    Залог: высоколиквидный
    товар, недвижимость в Москве и других регионах, ГКО

Предпочтение–пред- приятия, с рентабельной работой в теч. 9-10 мес. **Ялос-банк

    Миним. 25 млн. руб.
    1-3
    225-240
    Гарантия другого банка, страховой полис, недвижимость
    Нет
    *Банк предоставляет кредит только своим клиентам
    **Банк предоставляет кредит всем юридическим лицам
    КЛАССФИФИКАЦИЯ ВИДОВ ССУД

Важным элементом кредитной политики банка является используемый им инструментарий для удовлетворения потребностей клиентов в заемных средствах, выраженный ввидах, выдаваемых банком ссуд (кредитов). Чем разнообразнее этот инструментарий, тем полнее могут быть удовлетворены индивидуальные потребности клиентов. Вместе с тем на выбор банком кредитного инструментария оказывают влияние не только потребности клиента, но и его особенности (финансовая надежность и другие характеристики), а также, разумеется, возможности и интересы самого банка. Ссуды классифицируются по разным признакам. Развернутая классификация представлена ниже.

    Критерии классификации
    Виды ссуд
    1. Источники привлечения
    Внутренние (в пределах своей страны)
    Внешние (международный)
    2. Статус кредитора
    Официальные
    Неофициальные (включая ссуды клиентов и чатных лиц)
    Смешанные
    Международных организаций (МВФ, МБРР, ЕБРР и др. )
    3Форма предоставления
    Налично-денежная
    Рефинансирование
    Переоформление:
    Реструктуризация
    Предоставление нового кредита
    4. Валюта привлечения
    В валюте страны-кредитора
    В валюте страны заемщика
    В валюте третьей страны
    В ЭКЮ и СДР
    Мультивалютный
    5. Форма привлечения (организации)
    Двусторонние
    Многосторонние:
    Синдицированные
    Консорциальные
    “Зеркальные”
    6. Степень обеспеченности возврата
    Необеспеченные (межбанковские)
    Обеспеченные:

Материально обеспеченные (залогом), в том числе ломбардные и ипотечные Бланковые (обеспеченные банковским векселем)

    7. Техника предоставления (привлечения)
    Одной суммой
    Открытая кредитная линия
    Stand – by
    Конторкоррентные
    Овердрафтные
    8. Сроки пользования
    Краткосрочные
    Среднесрочные
    Долгосрочные, в том числе инвестиционные межбанковские
    9. Направленность вложения средств
    На текущие нужды (формирование оборотных активов)
    Инвестиционные
    10. Экономическое назначение
    Связанные:

Платежные (под оплату платежных документов, при-обретение ценных бумаг, авансовые платежи, пост-финансирование, под конкретную коммерческую сделку) Под формирование запасов товарно-материальных ценностей, включая сезонные Под финансирование производственных затрат

    Расчетные (учет векселей)

Под финансирование инвестиционных затрат (увели-чение фондов) Потребительские (физическим лицам) и др.

    Промежуточные (под лизинг и т. п. )

Несвязанные (без указания объекта кредитования в кредитном соглашении) 11. Степень концентрации объекта кредитования

Под единичную потребность (оплата конкретного контракта и т. д. ) Под совокупную потребность (систематическая ссуда на приобретение товаров, приобретение и переработку производственных материалов)

Под укрупненную потребность (систематический кредит на общую потребность клиента в средствах без ее расшифровки)

    12. Вид процентной ставки
    С фиксированной ставкой
    С плавающей ставкой
    Со смешанной ставкой
    13. Форма погашения
    Погашаемые одной суммой

Погашаемые через равные промежутки времени и равными долями Погашаемые неравномерными долями

    14. Юридическая подчиненность кредитных операций
    Починяющиеся законодательству страны-заемщика
    Подчиняющиеся законодательству третьей страны

Теперь дадим пояснения ключевых понятий приведенной классификации. Под ОФИЦИАЛЬНЫМИ понимают кредиты, предоставленные за счет или под гарантию правительства. Он и могут быть средне-или долгосрочными, внешними и внутренними, целевыми и нецелевыми, материально обеспеченными или бланковыми, с плавающей или фиксированной ставкой, в любой форме предоставления и организации и технике предоставления, предполагать любую форму погашения. Обычно официальные кредиты имеют синдицированную форму организации и подчинены законодательству страны кредитора.

Финансовый институт, предоставляющий официальный кредит, фактически не несет риска, ибо все его требования к заемщику или будут компенсированы собственным правительством, или не включая в собственный баланс (проходят по контрсчетам “Требования на Министерство финансов по официальным кредитам предоставленным” - по пассиву и “Расчеты с конкретным заемщиком по официальным кредитам предоставленным” - по активу).

НЕОФИЦИАЛЬНЫЕ кредиты могут быть любых вышеперечисленных форм и видом и предоставляются (привлекаются) банками и кредитными учреждениями неправительственным организациям либо самими банковскими учреждениями, либо через них за счет других кредиторов. Особой категорией неофициальных кредитов являются краткосрочные ссуды от частных лиц и клиентов.

Редко встречающейся разновидностью являются СМЕШАННЫЕкредиты, когда государственные и неправительственные организации участвуют в рефинансировании одного проекта.

КРЕДИТЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ представляют собой кредитование проектов, имеющих межгосударственное значение в условиях, когда национальных ресурсов недостаточно. Кредиты указанных организаций (суммы, сроки, объекты кредитования, условия привлечения и т. д. ) носят ярко выраженный характер и предоставляются на условиях компромисса национальных интересов заемщика и совокупных интересов кредиторов. Обычно такие кредиты предоставляются с целью обеспечения сферы интересов государств, имеющих наибольшее влияние в соответствующих международных организациях. Под “ЖИВЫМИ” кредитами (займами) понимают средства, привлекаемые для возможного расширения деятельности банка (кредитного учреждения), увеличения его доходности и (или) улучшения ликвидности. Привлечение таких ресурсов увеличивает обязательства заемщика по разделу привлеченных средств и соответственно повышает активы. РЕФИНАНСИРОВАНИЕ увеличивает баланс банка (кредитного учреждения), однако таким образом, что статье обязательств соответствует контрстатья по активу. Рефинансирование является услугой, оказываемой банком (кредитным учреждением) своему клиенту, и не связано с улучшением ликвидности или значительным ростом эффективности деятельности.

ПЕРЕОФОРМЛЕНИЕ ДОЛГАможет осуществляться путем как реструктуризации, так и предоставления нового займа. ПодРЕСТРУКТУРИЗАЦИЕЙпонимается предоставление заемщику отсрочки платежей на взаимосогласованных с кредитором условиях ввиду кризиса ликвидности или кризиса платежеспособности дебитора. Реструктуризация долга государства осуществляется на условиях, подлежащих специальному одобрению валютными властями соответствующей страны. Переоформление долга в форме ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ НОВОГО ЗАЙМАосуществляется по следующей схеме. Между кредитором и заемщиком подписывается новое соглашение о предоставлении заемщику кредита с условием погашения им всей суммы ранее взятых у кредитора займов. Операция носит связанный характер и может быть проведена без движения средств по корреспондентским счетам банков. Для юридической чистоты сделки стороны нередко осуществляют перевод средств на счета друг друга в заранее согласованную дату. Операция выгодна заемщику, так как он уменьшает размер своей просроченной задолженности. Выгода кредитора заключается в том, что без реального увеличения размера требований сокращается общая сумма безнадежных активов (за счет увеличения сомнительных активов). При заключении указанного соглашения кредитор обычно поднимает цену кредита против условий первоначального соглашения. Это делает его активы на сомнительного заемщика более привлекательными по сравнению с другими займами, что в свою очередь ведет к росту стоимости переоформленных кредитов на вторичных рынках.

В банковской практике часто встречаются факты предоставления КРЕДИТОВ В ДЕНЕЖНЫХ ЕДИНИЦАХ ТРЕТЬИХ СТРАН, в основном в долларах США. Такая практика обусловлена доминированием доллара США в качестве мирового платежного средства, а также традиционной котировкой всех стратегических товаров в американской валюте.

КРЕДИТЫ В ЭКЮ И СДРобеспечивают большую стабильность относительно кредита в валюте конкретной страны. Поскольку альтернативой предоставления данного кредита может быть, как правило, предоставление среднесрочного займа в валюте третьей страны, желание кредитора снизить валютный риск приводит к достижению соглашения о займе в эквиваленте международных счетных единиц (ЭКЮ, СДР). При этом реальная валюта задолженности нередко бывает отличной от валюты соглашения. В случае конвертации валюты привлечения в несколько валют речь идет о МУЛЬТИВАЛЮТНЫХ КРЕДИТАХ. В тексте соглашения должна быть мультивалютная оговорка. Кроме того, в нем указывается норма пересчета реальной суммы кредита в зависимости от курса котировки валюты задолженности по основному долгу о номинальной суммы кредита в пересчете по курсу в заранее оговоренную дату является 5%. В случае превышения номинальной суммы кредита кредитор возмещает заемщику недополученные средства. ДВУСТОРОННИЕ кредиты (банк - банку) относительно самые простые. Такие кредиты обычно незначительны и по объемам, их средний срок в мире редко превышает 5 лет, а маржа выше, чем по кредитам синдицированным.

СИНДИЦИРОВАННЫЙ кредит в строгом смысле этого слова (иногда под этим термином понимают вообще все многосторонние кредиты) представляет собой кредит, выданный группой (синдикатом) банков, обычно на значительные суммы. При этом один из банков-участников выполняет функции управляющего и платежного агента. Издержки, которые банк несет в связи с выполнением названных функций, компенсируются ему в виде агентских комиссионных.

КОНСОРЦИАЛЬНЫЙ кредит отличается от синдицированного наличием двух или более соорганизаторов и соуправляющих по кредиту. В соответствующем соглашении отдельно регламентируются права и обязанности агента, соуправляющих, других кредиторов, с одной стороны, и заемщика– с другой. Консорциальные кредиты обычно заключаются на крупные суммы (от 30 млн. долл. США). Наибольшее распространение банковские консорциумы получили в Германии и Японии. Английские и швейцарские банки большей частью организуют синдикаты. Иногда в целях поддержания двусторонних взаимоотношений, но при невозможности предоставления прямого кредита (например, если уже выбран лимит одного заемщика) стороны могут воспользоваться “ЗЕРКАЛЬНЫМ КРЕДИТОМ”. Операция представляет собой предоставление кредита через третий банк, при котором первоначальный кредитор рефинансирует официального кредитора на условиях, полностью соответствующих “зеркальному” соглашению между официальным кредитором и реальным заемщиком. Поскольку такие кредиты предоставляются на джентльменской основе, то по первому требованию официального кредитора реальный кредитор и реальный заемщик должны “открыть” свои взаимоотношения с выплатой открытой цессии (недополученной прибыли) официальному кредитору. “Зеркальные” операции применяются обычно в рамках одной финансовой группы в целях перелива капитала в главную контору, а также для вуалирования страновой и региональной политики группы. При этом данные кредиты внутри страны подчиняются ее законодательству, а международные– законодательству страны первоначального кредитора или норм английского права. КРЕДИТЫ, ПРИВЛЕЧЕННЫЕ ОДНОЙ СУММОЙ, обычно представляют собой межбанковские несвязанные кредиты, а также кредиты под внешнеторговые контракты, связанные с единовременным платежом поставщику суммы контракта. При этом размер реального перевода средств поставщику не имеет значения (он может колебаться в достаточно широких пределах). В форме ОТКРЫТОЙ КРЕДИТНОЙ ЛИНИИ (в пределах заранее оговоренного лимита)привлекаются средства под рефинансирование кредитов в пользу клиентов банка –покупателей товаров. Наличие открытой кредитной линии дает заемщику возможность привлечь в любой момент средства для проведения своих сделок. Соответственно кредитор обязуется по первому требованию заемщика предоставить необходимые тому ресурсы, что вынуждает его отвлекать средства из оперативного и среднесрочного оборота. Появляющиеся в этой связи расходы, а также часть недополученной кредитором прибыли компенсируется ему заемщиком в форме комиссии за обязательство.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11