Цели и задачи управления банковскими рисками на кредитном рынке - (реферат)

Не существует универсальной для всех банков модели организации кредитной функции. Обычно банки создают крупные организационные единицы. Кроме того, банки выделяют персонал для наблюдения за всеми аспектами кредитного процесса, начиная от обработки заявки клиента о получении кредита и заканчивая его погашением. В их обязанности входят:

    выработка кредитной политики и методов работы;
    организация системы одобрение кредитов;
    создание функции управления кредитным портфелем;
    выработка требований к кредитной документации;
    подготовка персонала для работы в области кредитования;

проведение кредитных обзоров с целью выявления проблемных кредитов и слежения за процессом их спасения.

Эти отделы часто называют отделами кредитной политики и наблюдения. Они не предоставляют кредиты. Отделы и кредитования являются создателями основных активов банка - его кредитов. Функциональное деление этих отделов обычно таково: кредитование корпораций, розничное и потребительское кредитование, малого бизнеса и кредитование на международном уровне. Каждый из этих основных отделов может быть сегментирован еще дальше. Например, отдел кредитования корпораций можно разделить по регионам (местный и национальный), по размеру (средние и крупные корпорации) и по сфере деятельности (страхования, банки-корреспонденты и энергетика). В развивающихся странах кредитование обычно осуществляется через сеть филиалов, хотя в некоторых случаях, например когда в столице сосредоточено значительное число заемщиков, отделы кредитования создаются при головной конторе.

Управление отделом кредитования осуществляется руководителем отдела. Чаще всего, старшие сотрудники, ответственные за ведение дел отвечают за определенную группу сотрудников по кредитованию или за определенные сегменты рынка. Кредитующие сотрудники непосредственно посещают клиентов. Как уже было сказано выше, сотрудники кредитного отдела ложны быть продавцами и высокопрофессиональными финансистами. Деловое посещение - это искусство и сотрудники кредитного отдела лучше понять сферу деятельности клиента и рынок, на котором он работает. Кроме того, сотрудники должны определить финансовые потребности клиента и выработать пакет соответствующих кредитных инструментов. Во многих банках руководители отделов следят за подготовкой планов посещения клиента и за их успехом через полученные от сотрудников отчеты. Как правило, для одночасового посещения требуется 3 часа подготовки к нему. Старшие сотрудники кредитного отдела, которые есть как на уровне отдела, так и на уровне старшего руководства является специалистами по кредитованию, которые оказывают поддержку другим сотрудникам кредитного отдела и его руководства. Как консультант, старшие сотрудники кредитного отдела дают советы по вопросам структуры кредитного инструмента и выбору оптимального продукта. Старшие сотрудники кредитного отдела также могут разъяснить другим сотрудникам кредитного отдела существующую в банке кредитную политику. Обычно старшие сотрудники кредитного отдела являются председателями кредитных комитетов. Они обычно являются вторыми после руководителей одела (или даже равны им) сотрудниками, имеющими право одобрять предоставление кредитов. Старшие сотрудники кредитного отдела руководят процессом планирования кредитного портфеля по средствам предоставления рекомендаций об уровнях и областях концентрации кредитов. Окончательно решают эти вопросы руководство отдела, но при этом оно в значительной мере полагается на суждения старших сотрудников кредитного отдела.

Одно из самых важных обязанностей старших сотрудников кредитного отдела является наблюдение за качеством кредитного портфеля. Старшие сотрудники кредитного отдела наблюдают за проведением периодических проверок клиентов и их кредитных линий с тем, чтобы удостовериться в своевременности проведения этих проверок и кредитоспособности клиентов. Если тот или иной кредит представляется проблемным, то старшие сотрудники кредитного отдела - это первый уровень, на котором рассматривается этот кредит.

Функцию поддержки в оказании помощи сотрудникам кредитного отдела в подготовке кредитной документации осуществляет юридический отдел. Большая часть этой работы автоматизирована - банки разрабатывают и заносят в компьютер стандартные формы этой документации. Эти стандартные формы при необходимости могут быть модифицированы. Обычно сотрудники кредитного отдела хорошо знают эти формы; если же у них возникают какие-либо вопросы или сомнения, они могут обратиться в отдел кредитной документации. Сотрудники кредитного отдела не должны вносить каких бы то ни было изменений в стандартные формы без согласия на то отдела кредитной документации: казалось бы, без обидные статьи, которые клиент хочет внести в документацию или исключить из нее, могут существенно ослабить способность банка добиться выполнение заемщиков условий этого контракта. Функция контроля кредитной документации заключается в проведении проверок адекватности и полноты всех документов, подтверждении права подписи подписавшего документа лица, обеспечении соответствия содержания документов решением правления банка, и т. д. Прежде, чем кредит будет выдан или внесен в книги учета, может быть потребовано одобрение отдела кредитной документации. Если документация неудовлетворительна, то сотрудник кредитного отдела, отвечающий за данный кредит, прежде, чем кредит будет выдан, должен будет получить специальное разрешение от старшего сотрудника кредитного отдела. Руководители кредитных отделов должны получать ежемесячно списки нестандартной документации с указанием сроков ее пребывания в этих списках - т. е. 30, 60, 90 и более 90 дней. Руководители кредитных отделов должны проверять эти списки и докладывать ежемесячно о принятых решениях группам по кредитной политики и кредитным обзорам.

При помощи кредитных обзоров сотрудники кредитного отдела оценивают качество кредитного портфеля, чтобы выявить как можно быстрее проблемные кредиты и подтвердить правильность существующей классификации кредитов. Кроме того, в кредитных обзорах оценивается качество кредитного процесса в кредитном отделе и его соответствии политики банка.

Хороший отдел кредитования будет систематически проводить анализ кредитного портфеля. Для эффективного проведения этого анализа, отдел кредитования устанавливает минимальные размеры подлежащих рассмотрению кредитов и вырабатывают стандартную методологию. Эффективная система управления кредитными рисками сочетает в себе независимый обзор кредитов с выявлением сотрудниками проблемных кредитов. Обычно сотрудник кредитного отдела вследствие частых контактов с заемщиками должен уметь выявить потенциально проблемные кредиты как можно раньше.

    111. Принципы определения хорошего кредита.
    3. 1 Методология форм обеспечения банковского кредита.

Так как выдача коммерческим банком кредита является высокорискованной операцией , то банк-кредитор должен иметь дополнительные гарантии для обеспечения выданной ссуды.

Основные виды обеспечения - это гарантии правительства Украины, Гарантии других банков, которые зарегистрированы как юридические лица, депозиты заемщика, размещенные у банка-кредитора , залог имущества и имущественных прав заемщика . Предметом залога могут выступить любая вещь или другое имущество, принадлежащее заемщику, на которые в соответствии с законодательством допускается обращение взыскания. В то же время, это имущество для отнесения к объекту залога должно отвечать двум критериям: приемлемости и достаточности. Указанные критерии находят неодинаковое выражение по отношению к различным видам имущества. Приемлемость товарно-материальных ценностей для залога определяется качеством ценностей и возможностью кредитора осуществлять контроль за их сохранностью. Критериями качества товарно-материальных ценностей являются: быстрота реализации, относительная стабильность цен, возможность страхования, долговременность хранения. Поэтому скоропортящиеся продукты, как правило, не используются для залога. Важно не только определить критерий качества, выбрать в соответствии с ним ценности, но и обеспечить их сохранность. Только в этом случае залог ценностей может быть гарантией возврата кредита.

Различные виды залога материальных ценностей имеют неодинаковую степень гарантии возврата кредита. В общей сумме кредитной задолженности ( по состоянию на 01. 01. 97 г) большую долю занимают кредиты, выданные под залог имущества -44, 2%, кредиты под страхование, гарантию, поручительство-12, 4%, под гарантию правительства-2, 7%, гарантированные другими банками-5, 2%.

Поскольку в рыночной экономике конъюнктура с реализацией товаров оперативно изменяется, величина заложенных ценностей всегда выше суммы выдаваемого кредита. Это положение определяет понятие достаточности объекта залога. При кредитовании товарно-материальных ценностей максимальная сумма кредита не превышает обычно 85% стоимости предметов залога. Такая разница создает банку дополнительную гарантию возврата кредита на случай возникновения непредвиденных обстоятельств.

Стоимость имущества и имущественных прав заемщика определяется реальной рыночной стоимостью с учетом практических трудностей при их реализации в случае невыполнения условий, предусмотренных кредитным договором. При формировании резерва для расчета его суммы стоимость заложенного имущества берется в размере не более 50% балансовой стоимости имущества.

Одним из способов обеспечения возврата кредита служит оценка качества залога. Для оценки качества залога учитывают следующие моменты:

соотношение стоимости заложенного имущества и суммы кредита; ликвидность имущества;

способность банка осуществлять контроль за заложенным имуществом. В соответствии с соответствием характеристик залога данным критериям можно выделяют пять классов залога по степени надежности (таб. № 6 ).

    ТАБ. №6
    ОЦЕНКА ЗАЛОГА.
    Покрытие
    Рейтинг
    обеспечения.
    Стоимость
    Контроль
    Примеры
    обеспечения
    Стоимость
    обеспечения.
    Полностью
    *Под банковским
    * Контргарантии
    обеспечена и
    контролем
    приемлемых
    А
    1OO%
    легко может быть
    *Документация
    банков
    реализована
    в порядке
    *Денежный залог
    в банке
    Стоимость может
    *Под банковским
    *Акции заложен
    колебаться и
    контролем
    ные и хранимые
    В
    < 1ОО%
    могут возникнуть
    *Документация
    в банке
    трудности с про
    в порядке
    *Оцененная бан
    дажей
    ком недвижи
    мость
    Изменчивая
    *Проблемы под
    *Некотируемые
    стоимость и неу
    контролем
    акции
    С
    < 1ОО%
    веренность с
    *Сомнительная
    *Запасы ТМЦ или
    реализацией
    документация
    дебиторская
    задолженность,
    хранимая в банке
    Снижающаяся
    *Не контролиру
    *Неконтролируе
    стоимость и
    ется банком
    мые банком ТМЦ
    D
    < 1ОО%
    слабая реализа
    *Проблемы с
    ция
    документацией
    *Проблемные
    активы
    Падающая стои
    *Не контролиру
    *Не поддержан
    мость или ее
    ется банком
    ные гарантии
    отсутствие
    *Документация
    *Не подтвержден
    E
    < 1ОО%
    затрудненность
    отсутствует
    ное размещение
    или невозмож
    книжных долгов
    ность реализации
    на рынке

При обеспечении товарными запасами в качестве залога выступают партии сырья, материалов, готовой продукции . Условием применения товаров в качестве залога является их застрахованность.

Существует два способа оформления данного обеспечения: под складские квитанции и под сохранные расписки. В первом случае заложенные товары изымаются у заемщика и передаются на хранение складской компании . Складские квитанции служат обеспечением кредита . Этот способ залога связан с высокими издержками, что отражается на цене ссуды. При втором способе товары находятся на ответственном хранении у заемщика, однако находятся под контролем представителей банка-кредитора или третьих лиц ( на примере складской компании). В этом случае обеспечением служат сохранные расписки . Этот способ позволяет снизить издержки по хранению залога, однако увеличивает риск банка. Такой залог требует высокой надежности клиента. В качестве элемента обеспечения кредита товарными запасами может выступать вексель заемщика . Этот способ оформления обеспечения применяется при кредитовании фирм розничной и оптовой торговли. В этом случае банк-кредитор оплачивает товар фирме-поставщику заемщика. Получив товар, юридически принадлежащий банку, заемщик обязуется хранить его до момента погашения ссуды. Обязательство заемщика удостоверяет векселем, который подлежит оплате по первому требованию банка-кредитора. Если партия заложенных товаров продана конечному потребителю, то заемщик имеет право распоряжаться выручкой только по доверенности банка-кредитора. Без доверенности выручка защитывается в погашение ссуды.

Обеспечение недвижимым имуществом , как правило используется при выдаче крупных долгосрочных кредитов, так называемых ипотечных. В качестве залога по ипотечным ссудам выступают: жилые дома , квартиры , производственные здания, сооружения, земельные участки, являющиеся собственностью заемщика, которые не состоят залогом в других соглашениях.

Обеспечение движимым имуществом предполагает в качестве залога движимое машины , механизмы , инвентарь, транспортные средства, автомобили. При обеспечении ценными бумагами в залог принимается государственные ценные бумаги и бумаги корпораций. Обязательное условие - высокая ликвидность ценных бумаг. В зарубежной практике при кредитовании под обеспечение государственными ценными бумагами с быстрой оборачиваемостью, максимальная сумма кредита может достигать 95 % стоимости ценных бумаг. Если в качестве залога используются другие ценные бумаги , то объем кредита составляет 80-85%. Речь здесь идет об акциях, которые заемщик приобрел на рынке ценных бумаг, поскольку вложение капитала в ценные бумаги есть его реальное имущество.

Довольно редко используется обеспечение кредита драгоценными металлами , где в качестве залога по ссудам принимаются монеты, слитки, изделия из золота, драгоценные камни и др.

Гарантия (поручительство) представляет собой договор, который заключается между банком и гарантом путем выдачи последним гарантийного письма. Гарантами могут выступать любые финансово- устойчивые организации, либо банки. Наиболее предпочтительной считается банковская гарантия. Как правило срок действия гарантии устанавливается на 10-15 дней больше срока погашения кредита , возврат которого обеспечивается гарантией. Если при наступлении срока погашения ссуды заемщик не имеет достаточных средств на счете , непогашенный кредит в беспорном порядке взыскивается со счета гаранта.

Действие гарантии прекращается после окончательного расчета заемщика с кредитором, с истечением предельного срока гарантии, а также если банк в течении 3 месяцев со дня истечения срока обязательства по гарантии не предъявляет иска гаранту.

Страховой договор по страхованию ответственности заемщиков за непогашение кредита заключается между заемщиком и страховой организацией. Договор страхования ответственности заемщика за непогашение задолженности по ссуде предусматривает предоставление в банк страхового свидетельства, либо других документов, удостоверяющих страхование заемщиком ответственности за непогашение кредита.

Страховая сумма определяется как сумма выданного выданного заемщику кредита и процентов за его использование. Страховые платежи платятся в зависимости от срока, на который предоставляется кредит, суммы и риска. При оформлении кредита заемщик предоставляет банку проект страхового полиса, который он после получения кредита оплачивает и данный полис вступает в действие. Такой вид страхования получил большое распространение , но ряд негативных факторов, таких как экономическая и политическая неустойчивость и налоговая дискриминация привели к росту непогашенной задолженности по выданным кредитам, что делает этот вид страхования неэффективным. Данный договор должна подписывать еще и третья сторона - банк, чтобы он имел возможность и юридическую силу при предъявлении к заемщику претензий.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16